Минфин представил на рассмотрение проект Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 17 Федерального закона «Об аудиторской деятельности» (далее – «Проект»).

Данный проект предлагает распространить требования Закона №115-ФЗ в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации на аудиторские организации и индивидуальных аудиторов, в случаях, когда они проводят аудит, оказывают сопутствующие услуги и иные услуги, связанные с аудиторской деятельностью.

На аудиторские организации, индивидуальных аудиторов планируется также возложить обязанность по уведомлению уполномоченного органа о любых подозрительных сделках, в отношении которых есть основания полагать, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Контроль за исполнением требований Закона №115-ФЗ аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами планируется возложить на саморегулируемые организации аудиторов.